承德县十五届人大
二次会议文件（）
关于承德县2012年财政预算执行情况
和2013年财政预算草案的报告（书面）
2013年2月日在承德县第十五届
人民代表大会第二次会议上
承德县财政局局长 孙德功
关于承德县2012年财政预算执行情况
和2013年财政预算草案的报告（书面）
——2013年月日在承德县第十五届人民代表大会第二次会议上
承德县财政局局长 孙德功
各位代表：
受县政府委托，我向大会提交2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2012年全县财政预算执行情况
2012年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，全县各级各部门按照“稳中求进、好中求快、奋发有为”的工作主基调，紧紧围绕“稳增长、调结构、控物价、惠民生”的总体要求，积极贯彻“工业立县、产业富民、以城带乡、科学发展”的总体思路，充分发挥财政职能作用，提升科学聚财理财能力，不断完善公共财政体系建设，为县域经济和社会各项事业的平稳较快发展提供财力保障。
2012年，全县全部财政收入完成15.1亿元，完成年初预算的 104.1%，同比增加2.6亿元，增长20.8%。其中：上划中央级收入6.44亿元，同比增长22%；上划省级收入2.22亿元，同比增长29.2%；县级公共财政预算收入6.44亿元，同比增加0.94亿元，增长17.1%。财政收入占GDP的比重达到14.4%，比上年提高1个百分点。
2012年，全县公共财政预算支出完成176573万元，同比增加25795万元，增长17.1%。其中：一般公共服务支出17230万元，同比增长7.2%；国防支出127万元，同比增长23.3%；公共安全支出10139万元，同比增长9%；教育支出50082万元，同比增长33.2%；科学技术支出2071万元，同比增长13.7%；文化体育与传媒支出1574万元，同比增长11.5%；社会保障和就业支出14591万元，同比增长12.6%；医疗卫生支出17956万元，同比增长2.9%；节能环保支出14053万元，同比增长54%；城乡社区事务支出4671万元，同比增长8.1%；农林水事务支出25224万元，同比增长10%；交通运输支出6955万元，同比增长10.8%；资源勘探电力信息等事务支出1179万元，同比增长23.8%；商业服务业等事务支出1467万元，同比增长1.1%；金融监管等事务支出318万元，同比增长15.2%；国土资源气象等事务支出1140万元，可比口径增长1.5%；住房保障支出6423万元，同比增长35.2%；粮油物资储备管理事务支出226万元，同比增长1.3%；国债还本付息支出1147万元，同比增长104.8%。
按照现行省对直管县财政管理体制计算，在全县公共财政预算支出中：县级公共财政预算收入安排支出64370万元，税收返还及转移支付安排支出38087万元，上级下达专款安排支出74116万元。收支相抵，实现了当年全县公共财政预算收支平衡。
2012年，全县政府性基金收入完成6890万元，完成调整预算的100%。全县政府性基金支出10635万元，为调整预算的100%。其中：上级专款安排支出3745万元，县级政府性基金收入安排支出6890万元。收支相抵，实现了当年全县政府性基金预算收支平衡。
总的看，2012年，在面对宏观经济形势下行和财政收支矛盾不断加大的双重压力下，全县各级各部门认真贯彻执行县委、县政府确定的各项经济决策，努力培植财源、加强税费征管、严格支出管控、加大筹融资力度、财政收入实现了平稳较快增长，重点支出得到有力保障，年度预算收支基本平衡，预算执行总体情况良好。2012年预算执行主要成效体现在以下五个方面：
(一)财政收入实现较快增长。全县财税部门在经济运行困难的形势下，采取有力措施积极加以应对，确保应收尽收。一是大力推进综合治税。搭建了相关部门和乡镇涉税信息共享数据平台，建立了协调联动的工作机制，重点加大对产权变更、股权交易等涉税行为的监控力度。二是组织开展了税收大检查专项活动。对铁选、建筑房地产等132户重点企业进行了为期两个月的税收大检查，共查补税款3762万元。三是加强收入征管部门任务考核力度。对征收部门收入进度实行按月考核，强化工作督导，确保收入均衡入库。财税部门努力克服各种减收不利因素影响，全部财政收入超过了全国、全省、全市的收入增幅，实现了较快增长。
（二）社会各项事业取到较好发展。
1、支持教育优先发展。2012年，全县教育累计支出50082万元，同比增长33.2%，达到教育支出占当年公共财政预算支出24.8%的省要求比例，教育投入总额为历史最高。拨付农村义务教育阶段中小学公用经费2375万元，义务教育阶段贫困寄宿生生活费、高中助学金、职业教育助学金等补助资金630万元，农村义务教育营养餐食品采购资金1133.2万元，县一中迁建资金4157万元，职教中心实训楼、宿舍楼建设资金660万元，农村中小学采购食堂改造及设备购置1000万元，省第二轮教育督导评估教学仪器设备购置328.2万元，发放1413名农村60岁以上原民办代课教师教龄补助414万元。
2、深化医疗卫生体制改革。2012年，全县医疗卫生支出17956万元，同比增长2.9%。农村医药卫生体制综合改革全面推进，累计拨付基层医疗卫生机构体制改革补助资金1060万元，保障了乡镇卫生院的正常运转。落实新型农村合作医疗改革扩面提标政策，全县参合农民达到30.2万人,占农业总人口的95.08%，参合农民财政补助标准从每人每年200元提高到240元，全年共筹措资金9026万元，为参合农民支付医疗费8911万元，同比增长51%。基本公共卫生服务经费保障水平进一步提高，由年初的每人每年18元提高到25元，全年拨付基本公共卫生服务经费985万元。全县村卫生室全部实现药品零差价销售，补助乡村一体化建设资金286万元。落实农村孕产妇住院分娩补助政策，累计拨付资金203.2万元，5081 人受益。筹措资金1191万元，将2009年底前基层卫生机构债务全部化解完毕。
3、落实计生奖励扶助政策。2012年，全县计划生育支出1938万元，同比增长16.5%。落实独生子女奖励扶助政策，拨付18周岁以下独生子女父母奖励 107万元，拨付独生子女父母一次性奖励共200万元，拨付农村计划生育家庭奖励扶助和特别扶助2374人240万元。推进生殖健康免费检查升级提质，免费检查率达到88%。拨付42万元计划生育救助公益金，补助农村独生子女参合及困难家庭独生子女或双女户入学。
4、提高社会保障水平。2012年，全县社会保障和就业支出14591万元，增长12.6%。①积极落实城乡低保提标政策。发放城镇低保补助资金1382.4万元，城镇居民最低生活保障标准由300元/月提高到320元/月，月人均补差达到245元，保障了3107户4562名低保对象的基本生活。发放农村低保补助资金3133.3万元，农村最低生活保障标准由1700元/年提高到1964元/年，月人均补差提高到 112元以上，14810户22092 人直接受益。②积极支持扩大就业。全年拨付保险补贴、公益性岗位补贴、就业困难对象、职业介绍培训补贴、小额贷款担保等再就业资金1738.5万元。③关注弱势群体生产生活。落实农村优抚对象政策补助1032.27万元，落实残疾人保障金155.54万元，落实救灾资金158.8万元。拨付五保户供养财政补助资金495万元，补助了1181名五保户，做到了应保尽保。发放医疗救助资金647.23万元，救助了2860名患者，减轻了城乡居民医药费负担。农村孕产妇分娩补助资金 203.2万元，补助5081人。对25558名城乡困难群众发放临时价格补贴94万元，为城乡低保对象、农村五保供养人员、优抚对象和建国前老党员等共29365人发放一次性生活困难补贴646.5万元。④全面实施新型农村养老保险和城镇居民养老保险改革。2012年共有211827人参保，补助缴费1898万元，发放60周岁以上养老金共3175.23万元，5.1万名城乡居民直接受益。
5、加大文化产业投入。投入资金835万元支持了旅游产业发展和文化产业建设，完成了新杖子、下板城等4个乡镇旅游整体规划。投入资金1675万元支持了朝梁子毛主席按语碑公园建设，投入资金405万元支持了文化信息资源共享、农家书屋、农村文艺演出、农村体育活动等农村文化建设。
（三）财政支农投入进一步加大。加大“三农”投入，促进城乡统筹发展。2012年，全县农林水事务支出达到25224万元，同比增长10%。县级农业专项资金投入进一步加大，拨付农业专项资金3002万元，同比增长40%，重点支持了肉鸡、蔬菜、食用菌、果品等农业主导产业发展，保障了春季防火、夏季防汛、动植物检疫防疫等工作正常开展。涉农惠民补贴足额发放，全年累计向农户兑付各类涉农补助资金12731.7万元，其中：退耕还林政策补助5923万元，粮食直补及农资综合直补2856万元，农作物良种补贴378万元，能繁母猪补贴170.9万元，农机具补贴480万元，中央生态效益林补偿基金1124万元，成品油价格财政补贴871万元。截至2013年1月31日，为期四年的“家电和摩托车下乡”财政补贴活动圆满结束，全县累计销售家电和摩托车10.66万台（件），发放补贴3928万元，惠及6万余农户。积极落实“一事一议”政策，全年共支持196个行政村“一事一议” 财政奖补项目，累计筹集资金2847万元，其中争取省奖补资金1554万元。整合各类财政专项资金1704万元，支持了9个省级幸福乡村和7个省级新民居示范村建设。支持金融机构加大对农业发展投入，拨付金融机构涉农贷款增量奖励318万元。村级转移支付足额安排，累计拨付1418名村干部补贴687万元、村级转移支付资金562万元、378名综治联络员补贴136万元。扎实推进基层建设年活动，全年累计投入资金2382万元，支持了驻村工作组工作开展及农村人饮工程、街道硬化、环境卫生整治等基础设施建设。切实改善城乡居民居住条件，拨付资金680万元支持保障性安居工程建设，拨付农村危房改造补助资金1115万元，1000户农户受益。
（四）重点项目建设资金有力保障。全年拨付重点项目建设资金3.6亿元，重点支持了下板城、六沟工业聚集区建设、县城滦河跨河大桥、老牛河临水街大桥、老牛河滩地公园、县城规划展馆、承栗路改造、南环路拆迁、省级园林城市创建、县一中及“三校”联动、朝梁子爱国主义教育基地等项目建设，有力推动了我县工业园区发展和城市基础设施改善。筹集调度垫付财政资金5.9亿元，主要用于土地收储、项目前期费等支出，为下步招商引资、项目建设奠定了基础。
（五）财政资金管理进一步加强。立足开展“四型财政”创建活动，不断推进改革创新机制，提升财政管理科学化、精细化水平。一是加强上级专项资金管理。建立和完善专项资金管理办法，扩大财政审核报账覆盖面，规范支出管理程序。二是加强政府投资项目预算评审。全年共对201个政府投资工程项目进行了预算评审，累计审核资金4.82亿元，审减资金1.33亿元，审减率为27.51%，资金节支成效显著。三是政府采购规模进一步扩大，采购质量不断提高。全年完成政府采购金额3.31亿元，增长15.5%，节约财政资金3000万元，资金节约率9%。 2012年预算执行情况总体上是好的，但也存在一些问题，突出表现在：财政收入结构不尽合理，财政稳定增收基础不够稳固；财政保障范围不断扩大，刚性支出需求不断增多，收支矛盾进一步加大；公共财政体制尚不够健全，财政管理仍存在薄弱环节，财政资金使用效益仍需进一步提高等。这些问题需要通过进一步推进发展、深化改革、加强管理，认真加以解决。
二、关于2013年财政预算草案
2013年，国家经济工作将继续保持稳中求进的总基调，国家经济发展的基本面没有改变。我县已被列入国家燕山-太行山扶贫片区，这将为我县在经济发展和改善民生等方面提供难得的机遇。通过近几年的发展积累，我县农业产业规模不断壮大，工业企业有了较快发展，文化旅游产业前景广阔，发展环境日益改善，这些都为财政增收奠定了良好的基础。但当前世界经济形势十分复杂，宏观经济复苏不确定因素仍然较大，土地和房地产市场持续低迷，固定资产投资增势趋缓，加上国家结构性减税政策不断出台实施等各种减收因素影响，2013年财政增收形势总体比较严峻，财政经济很难保持较高增长速度。同时，随着民生和社会事业的不断发展，新的刚性支出大量增加，除教育、医疗、社保等民生政策性增支外，工业园区建设和基础设施建设都需要大量资金，加之新一轮省对县财政体制调整不利于县级财力的提高，收支矛盾将进一步加大，财政经济工作任务十分艰巨。
根据全国、省、市财政工作会议精神以及全县经济工作会议确定的 “稳中求进、好中求快，强力突破”工作主基调，2013年全县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神和全县经济工作会议精神，以加快转变经济发展方式为主线，紧紧围绕“保增长、调结构、攻重点、抓开放、惠民生”的思路，着力改善“两个环境”，努力培植财源，增加财政收入；强化预算支出管理，降低行政成本；坚持民生优先，大力支持实施脱贫攻坚战略，增加民生领域资金投入；加大筹融资力度，加快推进工业园区和城乡基础设施建设，促进全县经济实现又好又快发展与社会和谐稳定。预算安排的基本原则是：积极稳妥、稳中求进，优化结构、保障民生，集中财力、加快发展，科学理财、收支平衡。
根据上述指导思想和基本原则，综合考虑全县经济发展形势和政策性增减收因素，2013年，全县财政预算草案主要收支指标安排如下：
全部财政收入必保任务为17.4亿元，同比增长15.2%。地方公共财政预算收入预算安排7.72亿元，同比增长19.9%。
全部财政收入争超目标为18亿元，同比增长19.2%。地方公共财政预算收入争超目标为7.87亿元，同比增长22.2%。
当年县级公共财政预算可用财力按照必保任务计算为108586万元，全县公共财政预算支出相应安排108586万元。具体支出安排如下：一般公共服务支出安排18094万元，比上年预算增长4.7%；国防支出安排56万元，比上年预算增长7.7%；公共安全支出安排8350万元，比上年预算增长12.6%；教育支出安排27600万元，比上年预算增长15.2%；科学技术支出安排359万元，比上年预算增长11.1%；文化体育与传媒支出安排1254万元，比上年预算增长14.4%；社会保障和就业支出安排4943万元，比上年预算增长26.8%；医疗卫生支出安排8279万元，比上年预算增长6.4%；节能环保支出安排427万元，比上年预算增长2.4%；城乡社区事务支出安排4956万元，比上年预算增长4.1%；农林水事务支出安排10584万元，比上年预算增长12%；交通运输支出安排3641万元，比上年预算下降37.2%(下降原因主要是高速路营业税收入减少)；资源勘探电力信息等事务支出安排14794万元，比上年预算增长92.1%；商业服务业等事务支出安排162万元，比上年预算增长9.5%；国土资源气象等事务支出安排1033万元，比上年预算增长2.4%；粮油物资管理事务支出安排218万元，比上年预算增长16%；预备费安排1500万元，比上年预算增长50%；国债还本付息支出安排1716万元，比上年预算增长16.5%；其他支出安排620万元。
2013年，全县政府性基金收入预算安排64546万元，比上年预算增长9.8%，基金收入相应全部安排支出，基金预算收支平衡。
2013年县级财政预算支出安排需要说明的几个事项：
1、按政策适当提高职工收入水平。2013年县级公共财政预算安排直接用于个人部分支出58407万元，同比增加6834万元，增长13.3%，占县级公共财政预算支出的53.8%。一是提高公教人员收入水平。继续提高个人住房公积金财政补贴比例，由原执行工资总额的10%，提高到工资总额的12%，月人均补助标准由260元提高到312元，月人均提高56元。二是继续提高艰苦边远地区津贴。从2012年10月1日开始，艰苦边远地区津贴由月人均120元提高到月人均140元，月人均提高20元。三是适当提高个人取暖费补贴标准。参照市本级取暖补贴发放标准，计划年人均提高500元。四是对公安消防大队、森林消防专业扑火队、公安特警辅警等聘用人员工资及保险足额安排，进一步完善用工薪酬增长机制。
2、进一步提高社会保障水平。新型农村合作医疗保险补助标准由去年的240元提高到280元，安排县配套资金1922万元，较上年预算增加538万元，增长38.9%。城镇职工医疗保险安排2745万元，较上年预算增加126万元，增长4.85%。城镇居民医疗保险县配套安排295万元，较上年预算增加204万元，增长222.2%。提高城乡低保财政补助标准，安排县配套资金754万元，较上年预算增加254万元，增长50.8%。提高90岁以上老人补贴标准，新增80-89岁老人高龄补贴（每人月30元），安排落实高龄补贴政策资金254万元，较上年预算增加234万元，增长1168%。
3、增加教育事业资金投入。教育支出安排2.76亿元，比上年预算增长15.2%。进一步完善农村义务教育经费保障机制，推进农村义务教育营养餐改善计划，认真落实膳食补助政策，加快校舍安全工程实施进度，推进学前教育发展，加快县一中迁建及“三校联动”项目建设。
4、加快医疗卫生事业发展。医疗卫生事业支出安排8279万元，比上年预算增长6.4%。加强基层医疗卫生服务和公共卫生体系建设，促进公共卫生服务均等化。安排296个村卫生室标准化建设县配套资金1066万元，乡镇卫生院债务化解县配套400万元，基本公共卫生服务县配套资金315万元，乡村一体化村卫生室推行药品零差价补助县配套资金142万元。启动县级公立医院改革工作。加大支持食品药品卫生安全监管力度。
5、促进文化产业发展。文化体育与传媒支出安排1254万元，比上年预算增长14.4%。安排文化旅游产业发展引导专项资金500万元。安排文物抢救和保护专项资金，重点用于两家乡慈云庵等文物古建古迹修复。
6、加大“三农”支持力度。农林水事务支出安排10584万元，同比增长12%。安排农业产业化及扶贫开发专项资金，重点支持果品、蔬菜、肉鸡、食用菌等现代农业龙头企业和基地建设。加大农村环境综合整治及新农村建设投入，积极化解农村垫交税费债务，支持村级公益事业“一事一议” 项目建设。
7、促进中小企业发展壮大。增加县域担保机构注册资本金，提高企业贷款担保规模。设立中小微企业发展专项基金，支持县域中小微企业加快发展。
8、加大资金整合筹措力度。安排和整合重点项目建设资金2.3亿元，继续加大对工业园区、城乡基础设施和社会事业等重点项目建设支持力度。
9、严格控制一般性支出，预算安排公用经费“零增长”。
10、财政总预备费安排1500万元，较上年预算增加500万元。
三、科学理财，开拓创新，确保完成2013年预算
2013年，我们将在县委的正确领导下，主动接受人大监督，以科学发展观为指导，深入贯彻党的十八大精神，着力发挥财政职能，着力保障和改善民生，提高财政公共保障水平，促进经济实现跨越发展和社会和谐稳定，努力做好2013年财政工作，确保完成全年预算任务。
(一)强化税收征管，确保财政收入稳定增长。全力推进综合治税大格局的建设，加强涉税信息的采集、分析和部门之间的信息共享，堵漏增收。推进收入分析监控体系建设，适时全面推开对铁选企业地磅联网税源监控。深入开展纳税评估和税源清查工作，加大清理陈欠税力度，定期进行收入稽查和专项检查，严厉查处偷逃税行为，规范税收征纳秩序，确保税收收入及时足额入库。加强财政经济运行情况预测，密切关注国家宏观调控政策和县域经济走势。加强对重点行业、企业和乡镇组织收入工作的调度，确保财政收入均衡入库。
(二)强化支出管理，努力降低行政成本。继续牢固树立“过紧日子”的思想，认真落实改进作风、厉行节约各项措施，严格控制“三公”经费、会议费和预算追加支出。完善公务接待、党政机关会议等经费管理办法，积极推进公务卡制度改革，切实降低行政成本。
（三）加大筹融资力度，助推县域经济快速发展。努力提高财政筹资融资能力，优化整合财政资源，高效调度财政资金，充分发挥财政政策和资金的引导作用，支持全县重大项目建设。进一步强化经营城市理念，创新政府投资方式，加快形成多元化投融资格局，建立政府投资城市建设资金良性循环机制，加快城乡基础设施建设，促进县域经济快速发展。
（四）加强资金管理，提高财政资金使用效益。建立和完善文化产业发展引导资金、中小微企业发展专项基金、农业专项资金等县级专项资金管理办法，确保有限的财政资金发挥最大效益。加强财政资金绩效管理制度建设，完善绩效评价方法和体系。加强对财政重大支出政策和重大项目资金的绩效评价，强化各部门的绩效理念和支出责任，建立绩效跟踪问责机制。加强政府投资项目财政评审工作，严格控制项目随意变更或增项，充分发挥财政投资评审“真、准、细”管理功能，切实加强政府项目投资管理，节约财政资金。进一步拓展政府采购范围和规模，提高政府采购工作制度化、规范化水平。不断完善国库集中支付运行机制，严格执行财政集中支付管理制度。创新财政监督机制，强化财政大监督理念，提升监督科学化水平，有计划地开展重大财税政策、重大政府投资项目和民生政策落实情况监督检查。
各位代表，做好2013年财政经济工作，任务艰巨，责任重大。让我们在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，把各项财政工作做实、做深、做细，确保全面完成各项任务，为建设经济强县、和谐社会做出新的更大的贡献！